靖安县2025年1-2月份财政预算执行情况分析

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1-2月份，全县一般公共预算收入完成20848万元，同比减收25196万元，下降54.7%。其中：税收收入完成10232万元，同比减收142万元，下降1.4%，占一般公共预算收入比重为49.1%，同比增长26.6个百分点；非税收入完成10616万元，同比减收25054万元，下降70.2%。

（二）财政总收入完成情况

1-2月份，全县财政总收入完成33159万元，同比减收25724万元，下降43.7%。其中：上划中央收入9668万元，同比下降3.7%；上划省级收入2644万元，同比下降5.5%。

分部门看：税务部门组织税收收入22543万元，同比减收670万元，下降2.9%；财政部门组织非税收入10616万元，同比减收25054万元，下降70.2%。

（三）一般公共预算支出完成情况

1-2月份，全县一般公共预算支出完成40232万元，同比减支13569万元，下降25.2%。其中：教育支出5734万元，增支64万元，增长1.1%；科学技术支出2070万元，减支1745万元，下降45.7%；文化旅游体育与传媒支出848万元，减支694万元，下降45%；社会保障和就业支出5685万元，减支1008万元，下降15.1%；卫生健康支出2216万元，减支618万元，下降21.8%；节能环保支出1707万元，减支308万元，下降15.3%；城乡社区事务支出4162万元，减支6409万元，下降60.6%；农林水事务支出8204万元，增支3372万元，增长69.8%；交通运输支出651万元，减支939万元，下降59.1%；商业服务业等事务支出40万元，减支57万元，下降58.8%；自然资源海洋气象等支出342万元，增支29万元，增长9.3%；住房保障支出1418万元，减支3328万元，下降70.1%；粮油物资储备事务支出12万元，减支578万元，下降98%。

（四）政府性基金收支完成情况

1-2月份，全县政府性基金收入完成13815万元，同比增收12803万元，增长1265.1%，主要是1-2月份新增专项债务对应项目专项收入完成11000万元。全县政府性基金支出完成16613万元，同比增支910万元，增长5.8%，其中国有土地使用权出让金支出完成14547万元，同比增支2504万元，增长20.8%；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出完成543万元，同比减支1802万元，下降76.8%。

二、1-2月份财政收支运行主要特点

（一）收入方面。1-2月份，全县一般公共预算收入较上年同期下降54.7%，低于全市平均45.2个百分点，位列全市末位。从收入结构来看，一是税收收入略有下降。1-2月全县税收收入完成10232万元，同比下降1.4%，高于全市平均12.8个百分点，位列全市第二。主要是主体税种减收明显。二是非税收入大幅下降。1-2月全县非税收入完成10616万元，下降70.2%，低于全市平均65.4个百分比，位列全市末位。其中，国有资源（资产）有偿使用收入完成9226万元，同比下降73.2%。主要是2024年1-2月自来水厂经营权转让收入库26100万元，该收入系一次性、非经常性财政进账，导致同比基数过高。从财政收入质量来看，前两个月，我县一般公共预算收入中税收占比为49.1%，较上年同期增长了26.6个百分点，位列全市第五。

分税种看，一是增值税略有下降。1-2月份，一般公共预算收入中增值税完成5004万元，同比减收495万元，下降9%。二是所得税维持增长。一般公共预算收入中企业所得税完成919万元，同比增长5.8%；个人所得税完成233万元，同比增长59.5%。三是地方六税有增有减。资源税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税实现增长，分别增长13.1%、43.3%、31.6%、359.3%；契税出现减收，同比下降67%。

分行业看，一是工业税收降幅收窄。1-2月份，全县工业税收完成6324万元，下降8.1%，环比1月降幅收窄18.7个百分点。其中，制造业完成4784万元，下降12.4%；电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成1262万元，下降9.1%。二是建筑业、房地产业税收实现增长。建筑业累计完成税收8061万元，同比增收710万元，增长9.7%；房地产业税收完成2917万元，同比增收1094万元，增长60%。其中重点企业中江西太平洋宇洪建设有限公司（不含分公司）完成税收3828万元，同比下降5.4%。三是批发零售业和金融业税收下降。1-2月份，批发零售业、金融业分别下降35.5%、3.7%，主要是第三产业受经济下行压力加大影响，实体税源增收乏力。

分级次看，1-2月份，乡镇财政总收入完成4222万元，同比减收932万元，下降18.1%。乡镇一般公共预算收入完成1566万元，同比减收338万元，下降17.7%。从乡镇总收入增幅来看，全县11个乡镇有两个乡镇实现正增长，其余均为负增长，仅有四个乡镇达成序时进度。县本级财政总收入完成28937万元，同比减收24792万元，下降46.1%；一般公共预算收入完成19282万元，同比减收24858万元，下降56.3%。工业园区累计完成税收5206万元，同比减收765万元，下降12.8%；工业园区累计完成一般公共预算收入2099万元，同比下降14.9%。

（二）支出方面。1-2月份，全县一般公共预算支出完成40232万元，同比减支13569万元，下降25.2%，支出进度较慢。全县用于教育、医疗卫生、社会保障等涉及民生类的支出达33089万元，同比减支12219万元，下降27%，占一般公共预算支出的比重为82.2%，较上年下降2个百分点。分支出科目看，资源勘探信息等事务、农林水事务、自然资源海洋气象等事务、 灾害防治及应急管理和教育等支出分别增长264.1%、69.8%、9.3%、5.1%、1.1%。

下一步，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记考察江西重要讲话精神，聚焦“走在前、勇争先、善作为”的目标要求，扎实做好财政各项工作，充分发挥财政职能，努力促进财政增收，加力组织财政收入，加强对全县重点项目和关键环节的投入力度，合理加快支出进度，大力优化支出结构，全方面推动财政平稳有序运行。

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