目   录

第一部分  靖安县水口乡概况

    一、部门主要职责

    二、机构设置及人员情况

第二部分  靖安县水口乡2024年部门预算表

    一、收支预算总表

    二、部门收入总表

    三、部门支出总表

    四、财政拨款收支总表

    五、一般公共预算支出表

    六、一般公共预算基本支出表

    七、一般公共预算“三公”经费支出表

    八、政府性基金预算支出表

    九、国有资本经营预算支出表

    十、部门整体支出绩效目标表

    十一、重点项目绩效目标表

第三部分  靖安县水口乡2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分    靖安县水口乡概况

一、靖安县水口乡主要职责

靖安县水口乡主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家的各项方针、政策及法律、法规，依法制定行政措施和实施方案。

（二）研究制定、执行本乡经济建设和社会发展规划、政策，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算。

（三）负责执行本级人民代表大会的决议和县人民政府的决定和命令，发布决定和命令；对本级人民代表大会和县人民政府负责并报告工作。

（四）负责本行政区域内的经济管理工作，负责农村基础设施建设、经济建设、农业生产和综合开发。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（五）推动全乡物质文明、政治文明、精神文明协调发展。组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

（六）完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置及人员情况

1、靖安县水口乡共有预算单位1个，即靖安县水口乡人民政府。内设党政办公室、农业农村办公室、社会事务办公室、财政经济办公室、社会治理办公室、便民服务中心、综合执法队。

2、纳入靖安县水口乡2024年部门编制人数76人，其中：行政编制30人、参照公务员管理的事业编制0人、全部补助事业编制46人、部分补助事业编制0人、自收自支编制0人。实有人数91人，其中：在职人数65人，包括行政人员25人、参照公务员管理的事业人员0人、全部补助事业人员38人、部分补助事业人员0人、自收自支人员0人；离退休人员21人，包括离休人员0人、退休人员21人；退职人员0人；临时工0人；聘用人员2人；遗属人员4人。在校学生0人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人、中学生0人、小学生0人。

第二部分   靖安县水口乡 2024年部门预算表

十一张表（详见附表）

   第三部分  靖安县水口乡2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年靖安县水口乡收入预算总额为 1908.56 万元，较上年增加194.72万元。其中：

财政拨款收入1908.56万元，占收入预算总额的100 %。

（二）支出预算情况

2024年靖安县水口乡人民政府支出预算总额为1908.56万元。较上年预算安排增加194.72万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出1407.84万元，占支出预算总额的73.76%，包括工资福利支出922.64万元、商品和服务支出408.91万元、对个人和家庭的补助11.5万元，资本性支出64.79万元；项目支出500.72万元，占支出预算总额的26.24%，包括对个人和家庭的补助147.25万元，其他相关支出353.47万元。结转下年0万元，占支出预算总额的0%。

按支出功能科目划分：

一般公共服务支出980.57万元，占支出预算总额的51.38%；

教育支出269.43万元，占支出预算总额的14.12%；

科学技术支出14.72万元，占支出预算总额的0.77%；

文化旅游与传媒支出2万元，占支出预算总额的0.1%；

社会保障和就业支出132.93万元，占支出预算总额的6.96%；

卫生健康支出62.11万元，占支出预算总额的3.25%；

节能环保支出3.5万元，占支出预算总额的0.19%；

城乡社区支出20万元，占支出预算总额的1.05%；

农林水支出298.28万元，占支出预算总额的15.63%；

住房保障支出68.89万元，占支出预算总额的3.61%；

其他支出56.13万元，占支出预算总额的2.94%。

按支出经济分类划分：工资福利支出922.64万元，占支出预算总额的48.34%；商品和服务支出408.91万元，占支出预算总额的21.43%；对个人和家庭的补助158.75万元，占支出预算总额的8.32%；资本性支出64.79万元，占支出预算总额的3.39%；其他支出353.47万元，占支出预算总额的18.52%。

（三）财政拨款支出安排情况

2024年靖安县水口乡人民政府财政拨款支出预算1908.56万元，占支出预算总额的100%，较上年增加194.72万元。财政拨款支出的安排情况是：

一般公共服务支出980.57万元，占财政拨款支出的51.38%；

教育支出269.43万元，占财政拨款支出的14.12%；

科学技术支出14.72万元，占财政拨款支出的0.77%；

文化旅游与传媒支出2万元，占财政拨款支出的0.1%；

社会保障和就业支出132.93万元，占财政拨款支出的6.96%；

卫生健康支出62.11万元，占财政拨款支出的3.25%；

节能环保支出3.5万元，占财政拨款支出的0.19%；

城乡社区支出20万元，占财政拨款支出的1.05%；

农林水支出298.28万元，占财政拨款支出的15.63%；

住房保障支出68.89万元，占财政拨款支出的3.61%；

其他支出56.13万元，占财政拨款支出的2.94%；

（四）政府性基金情况

2024年靖安县水口乡没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

   2024年靖安县水口乡没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

    2024年部门机关运行费预算 85.63 万元，比2023年预算减少0.13 万元，下降 0.15 %。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购情况

 2024年部门所属各单位政府采购总额 38.29 万元，其中：政府采购货物预算 38.29 万元、政府采购工程预算__0__万元、政府采购服务预算__0__万元。

（八）国有资产占有情况

 截止2023年12月31日，部门共有车辆 2 辆，其中：一般公务用车 2 辆，执法执勤用车 0 辆。

 2024年部门预算安排购置车辆 0 辆，没有安排购置单价价值200万元以上大型设备。

（九）上解支出项目情况说明（至少选取一个项目）

    1、上解支出项目

（1）项目概述

上解支出是由靖安县水口乡将本年度的部分财政收入上解至县级财政部门。

（2）立项依据

根据县乡财政管理体制，测算我乡（镇）2024年体制上解、专项上解、个人所得税上解、教育卫生上解、五小税种上解及其他各项上解支出313.05万元。

（3）实施主体

     靖安县水口乡

（4）实施方案

为了更好更快的完成县财政对我乡下达的上解支出任务，在2024年12月前，100%完成县财政下达给我乡的上解支出任务，根据县乡财政管理体制，测算我乡2024年上解县级支出为   313.05万元。每季度100%完成财政下达的当季度上解支出任务。在2024年12月前完成县财政下达的当年的上解支出任务。我乡的上解支出任务由水口乡人民政府承担，由乡财税口负责收入的征收和上解支出资金的划拨。

（5）实施周期 

实施周期为2024年1月1日至2024年12月31日。

（6）年度预算安排

2024年安排  313.05万元用于上解支出项目。

（7）绩效目标和绩效指标

绩效目标：完成上解县级支出 313.05万元。2024年上解支出完成率达到100％，上解支出准确率达到100％，上解支出及时率超过95％，推动经济发展，单位满意度达到95％以上。

绩效指标：成本指标设立了经济成本指标；数量指标设置了上解支出完成率、质量指标设置了拨付上解支出上解支出准确率，效益指标设置了定性指标推动经济发展，满意度指标设置了单位对上解支出的满意度。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年靖安县水口乡“三公”经费一般公共预算安排26.82万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无此项工作需求。

公务接待费16.52万元，比上年减少16.28万元，其中公务活动餐费支出16.52万元，主要原因是：严格落实中央过紧日子要求。

公务用车运行维护费10.3万元，比上年减少0.01万元，主要原因是：严格落实中央过紧日子要求。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无此项工作需求。

第四部分   名词解释

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（六）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（七）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出-人大事务-行政运行  反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般公共服务支出-人大事务-人大会议  反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

（三）一般公共服务支出-人大事务-代表工作    反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

（四）一般公共服务支出-政协事务-其他政协事务支出  反映除上述项目以外的其他政协事务支出 。

（五）一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行   反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（六）一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出  反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 。

（七）一般公共服务支出-纪检监察事务-其他纪检监察事务支出   反映除上述项目以外的其他纪检监察事务方面的支出 。

（八）一般公共服务支出-群众团体事务-工会事务一般公共服务支出-群众团体事务-工会事务反映财政对工会事务的补助支出。

（九）一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行  反映反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十）一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出  反映反映除上述项目以外的其他用于党委办公厅（室）及相关机构事务支出 。

（十一）一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出  反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

（十二）教育支出-其他教育支出-其他教育支出  反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

（十三）科学技术支出-技术研究与开发-其他技术研究与开发支出  反映除上述项目以外的其他技术研究与开发方面的支出。

（十四）文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-其他文化和旅游支出  反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

（十五）文化旅游体育与传媒支出-体育-其他体育出 反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

（十六）文化旅游体育与传媒支出-其他文化旅游体育与传媒支出-其他文化旅游体育与传媒支出   反映除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

（十七）社会保障和就业支出-行政单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出  反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十八）社会保障和就业支出-行政单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出  反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（十九）社会保障和就业支出-行政单位离退休-其他行政事业单位养老支出   反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

（二十）社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出   反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十一）卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗   反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十二）节能环保支出-自然生态保护-其他自然生态保护支出  反映除上述项目以外其他用于自然生态保护方面的支出。

（二十三）节能环保支出-其他节能环保支出-其他节能环保支出   反映除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出。

（二十四）城乡社区支出-城乡社区环境卫生-城乡社区环境卫生   反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等放过面的支出。

（二十五）农林水支出-水利-行政运行   反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二十六）农林水支出-巩固脱贫衔接乡村振兴-其他巩固脱贫衔接乡村振兴   反映除上述项目以外其他用于巩固脱贫衔接乡村振兴方面的支出。

（二十七）农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和党支部的补助  反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

（二十八）农林水支出-农村综合改革- 其他农村综合改革支出    反映除上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

（二十九）农林水支出-其他农林水支出-其他农林水支出   反映除上述项目以外其他用于农林水方面的支出。

（三十）住房保障支出-住房改革支出   反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（三十一）其他支出  反映出上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出

三、部门涉及的专业名词

无。